魁北克 NETFILE 报税：如何在网上提交您的两份报税表

魁北克 NETFILE 报税为什么涉及两份报税表

魁北克省是加拿大唯一自行运行个人所得税制度的省份。在其他各地，CRA 都在联邦报税表上一并征收省级税款。因此魁北克省居民每年要报两份税：向 CRA 提交联邦 T1 报税表，向魁北克省税务局（Revenu Québec）提交魁北克 TP-1 报税表。

人们搜索魁北克 NETFILE 报税时，通常指的是两项服务之一。NETFILE 是 CRA 负责联邦报税表的渠道，我们的 NETFILE 指南 有详细说明。NetFile Québec 是内置在授权商业软件中、由魁北克省税务局提供的功能，用于发送省级报税表。大多数产品会用同一批数据准备好两份报税表，然后一份接一份地传送。

CRA NETFILE 与魁北克省税务局的 NetFile Québec 有何不同

这两项服务在2026年是同一天开放的，都是2月23日，但它们接受的年度不同，拒收的情形也不同。下表列出了2026报税季各自接受的内容。

需要更正时，联邦这一端通过 ReFILE 办理，魁北克这一端则使用授权软件中的修改报税表功能。报税表还在处理中时，魁北克省税务局不会接受网上调整，所以要先等评税通知书下来。

不用报税软件能在网上提交魁北克报税表吗？

一般不行。NetFile Québec 只能通过魁北克省税务局认可的商业软件使用。例外是魁北克省税务局的一个试点项目：针对2025年度报税表，少数人收到了邀请信，可以在个人账户（My Account for individuals）中提交简化版魁北克报税表。报税表会用魁北克省税务局已有的资料预先填好，您只需回答几个问题再提交，而且这项服务是免费的。

• 您必须收到过邀请；没有邀请就不能使用这项服务。
• 您在12月31日是魁北克省居民。
• 您当年没有来自魁北克省以外的收入。
• 您没有需要申报的营业收入、自雇收入、出租收入或资本利得。
• 您当年没有申请破产。
• 这项服务不能把学费或考试费抵免、以及专上教育金额转给父母或祖父母。

这个试点只涵盖魁北克报税表，所以联邦 T1 报税表仍须另外提交给 CRA，可以通过 NETFILE；如果 CRA 邀请了您，也可以用它的 SimpleFile 服务。魁北克省税务局尚未说明这个试点是否会延续到2027年提交的2026年度报税表。

两家机构各自的代码与身份核验

魁北克 NETFILE 报税有访问码吗？

您联邦评税通知书上的8位访问码属于 CRA，只适用于联邦报税表。我们的 访问码页面 说明了在哪里找到它。魁北克省税务局的网上报税页面并没有把访问码列为 NetFile Québec 本身的必备条件。

魁北克报税表的税务数据下载（Tax Data Download）

魁北克省税务局提供税务数据下载服务，可以自动填入雇佣、退休和投资收入、福利和补偿金、分期预缴款项，以及魁北克省税务局支付的利息。使用它需要三项资料：您魁北克评税通知书的编号、您的社会保险号和您的出生日期。即便如此，它填入的每一笔金额您仍然必须逐项核对。

如果由报税代理人替您报税

认可人士可以代为提交 TP-1 报税表，前提是您和对方都在两份 TP-1000.TE-V 表上签名。双方各自保留一份，自报税之日起保存6年。要下载您的税表，代理人需要有效的授权书或您的下载码，而这个码只有您本人能取得：可以通过个人账户（My Account for individuals）、“获取下载码”（Get Your Download Code）网上服务、魁北克省税务局的自动电话服务（魁北克市地区418 654-9754、蒙特利尔地区514 864-3689，或免费电话1 888 811-7362），或者联系其客户服务。

NetFile Québec 提示您不符合条件

如果软件报告说您的魁北克报税表无法网上提交，通常是魁北克省税务局的某一项限制适用于您。这些清单与 CRA 的 NETFILE 排除情形 是分开的，所以可能出现联邦报税表传送成功、而魁北克那一份被拒收的情况。

必须改用纸质 TP-1 报税表的个人情形（2025纳税年度）

• 您的社会保险号以9开头，而且此前没有任何报税表为您处理过——除非您是新居民、外国学生、临时身在加拿大，或者是申请难民保护的人
• 您持有以0开头的临时识别号码
• 您在2025年或2026年破产，而且尚未获得破产解除
• 您在2025年12月31日并不住在魁北克省，或者您的地址在魁北克省以外（居住在加拿大其他地方、提交 TP-25-V 表的企业主属于例外）
• 您唯一的地址是邮政信箱
• 您在2025年并非全年都是加拿大居民——除非您是新居民、外国学生、临时身在加拿大，或者是申请难民保护的人
• 您要就附表 E 第402行申请调整，或者为同一年度再发送一份原始报税表

收入与表格方面的限制

报税表的内容也可能挡住魁北克这边的传送。例子包括：在加拿大境外赚取的雇佣收入、处置超过四项不动产或可折旧财产、超过九份营业或出租财务报表、用 TP-766.2-V 表对追溯性付款做平均分摊、在 TP-1079.8.BE-V 表上每一类指定外国财产超过10项，以及 TP-21.4.39-V 表某一栏中加密资产种类超过10种。魁北克省税务局另有一份税收抵免方面的限制清单，所以如果报税表被拒，请把四份清单（一般限制、收入限制、税收抵免限制和表格限制）都查一遍。

被排除时该怎么做

1. 只要 CRA 接受，就继续用 NETFILE 发送联邦报税表；这两份申报是各自独立的。
2. 从软件中打印 TP-1 报税表，连同带有二维条码的 TPF-1.U-V 表《所得税申报表数据》一起打印。
3. 在截止日期之前把两份都寄给魁北克省税务局。除非对方索要，不要附上 RL 税表或收据，但要自己留存。

NetFile Québec 无法使用的时候

在断定是某项限制之前，先排除时间因素。魁北克省税务局会在计划内的系统关闭期间停用 NetFile Québec；2026报税季之前那一次是从1月31日到2月22日。在那个窗口内发送的任何魁北克报税表都会失败，就像 CRA 停机期间的联邦报税表一样。

• 确认您的软件在魁北克省税务局该纳税年度的授权产品清单上。
• 安装最新更新；传送方面的修正常常在报税季期间发布。
• 如果您已经提交过魁北克报税表，同一年度的第二份原始报税表会被拒收。请改用修改报税表的功能。
• 如果失败的是联邦报税表，CRA 端的原因请见 NETFILE 无法提交。

要查看魁北克报税表是否已送达，可以使用个人账户（My Account for individuals）或魁北克省税务局的退税信息查询（Refund Info-Line）网上服务。处理完成后，报税表的每一行都会显示在那里。

两份报税表的截止日期

两家机构对个人使用同一套日历，具体见我们的 报税截止日期页面。人们容易漏掉的是缴款日期，因为两笔欠款要分别缴给两家不同的机构。

实例：一对伴侣中有一人替送货平台开车，他们可以到2027年6月15日为止，为每位配偶各提交两份报税表，一共四份。如果联邦报税表显示欠$600，魁北克报税表显示欠$700，这两笔款项都在2027年4月30日到期，要分别缴给 CRA 和魁北克省税务局。魁北克省税务局会对截止日期之后未缴的余额收取利息；而即使付不出钱，按时报税也能免掉逾期报税罚款。

魁北克省的税率由魁北克省税务局公布，而不是由 CRA 公布；具体数字见 魁北克省税级。