Calculateur d'impôt sur le revenu pour le Canada : estimez votre impôt et votre remboursement de 2026

Comment fonctionne ce calculateur d'impôt sur le revenu pour le Canada?

Le calculateur suit le même ordre que la déclaration T1. Il part de votre revenu, soustrait les déductions pour arriver au revenu imposable (ligne 26000), applique les tranches fédérales et provinciales de 2026, puis soustrait les crédits non remboursables. Ce qui reste est votre impôt sur le revenu estimé pour l'année.

Pour en tirer une estimation de remboursement, le calculateur compare votre impôt estimé avec l'impôt sur le revenu retenu à la source (case 22 de chaque feuillet T4) plus les acomptes provisionnels que vous avez versés. Une différence positive est un remboursement; une différence négative est un solde à payer au plus tard le 30 avril 2027.

Les chiffres fédéraux proviennent du tableau des taux de 2026 de l'ARC et des formules de retenues sur la paie T4127 de janvier 2026. L'étape provinciale utilise les tranches de 2026 et le montant personnel de base de votre province, et le calculateur n'affiche un résultat que lorsque tous les chiffres de 2026 de cette province y sont chargés. S'il affiche un avis indiquant que les chiffres de votre province ou territoire n'y sont pas encore, suivez les étapes fédérales de cette page et utilisez les tranches complètes de 2026 de nos pages sur l'Ontario, l'Alberta, la Colombie-Britannique ou le Québec, ou encore le taux le plus bas et le taux le plus élevé de chaque province sur notre page des tranches fédérales et provinciales.

Quels renseignements faut-il pour estimer sa déclaration de revenus?

Rassemblez vos feuillets avant de commencer : une estimation ne vaut que ce que valent les chiffres entrés. Tout ce qui suit figure sur des documents que vous recevez au plus tard à la fin de février 2027 ou que vous pouvez consulter dans Mon dossier de l'ARC.

Étapes fédérale et provinciale du calcul

Le calculateur effectue deux calculs distincts et les additionne, parce que toutes les provinces sauf le Québec perçoivent leur impôt au moyen du formulaire 428, à l'intérieur de la déclaration fédérale.

1. Impôt fédéral sur le revenu imposable selon les tranches de 2026 : 14 % jusqu'à 58 523 $, 20,5 % jusqu'à 117 045 $, 26 % jusqu'à 181 440 $, 29 % jusqu'à 258 482 $ et 33 % au-delà.
2. Crédits fédéraux à 14 % : le montant personnel de base de 16 452 $ (réduit graduellement à 14 829 $ pour un revenu net entre 181 440 $ et 258 482 $), le montant canadien pour emploi de 1 501 $ si vous avez un revenu d'emploi, et les cotisations de base au RPC et à l'AE.
3. Impôt provincial selon les tranches de votre province, moins les crédits provinciaux calculés au taux provincial le plus bas.
4. Éléments provinciaux supplémentaires s'il y a lieu, comme la surtaxe de l'Ontario et la contribution-santé de l'Ontario.
5. Impôt total moins impôt payé donne le remboursement ou le solde à payer.

Les résidents du Québec suivent un autre parcours : l'impôt fédéral est réduit par l'abattement du Québec de 16,5 %, et l'impôt provincial est déclaré à Revenu Québec dans une déclaration distincte. Consultez notre page des tranches d'imposition du Québec pour ces taux.

Combien d'impôt vais-je payer au Canada? Exemples de résultats

Le tableau présente les résultats fédéraux de trois employés hors Québec en 2026, qui n'ont chacun qu'un revenu d'emploi, le montant personnel de base et le montant canadien pour emploi. Le RPC et l'AE apparaissent comme retenues sur la paie; les crédits correspondants réduiraient encore un peu l'impôt fédéral.

Pour la personne qui gagne 200 000 $, le montant personnel de base est de 16 061 $ plutôt que de 16 452 $, parce que ce montant commence à diminuer dès que le revenu net dépasse 181 440 $. L'impôt provincial s'ajouterait à chaque ligne selon les tranches et crédits propres à votre province.

Ce sont les chiffres de 2026. Si vous planifiez l'an prochain, les tranches de 2027, le montant personnel de base et le plafond des gains du RPC ne sont pas encore publiés; l'ARC devrait publier les montants indexés de 2027 en novembre 2026. Consultez les tranches d'imposition 2027 pour ce que l'on sait déjà.

Le calculateur de remboursement d'impôt tient-il compte du RPC et de l'AE?

Oui, pour les employés. Les cotisations au RPC et à l'AE ne sont pas de l'impôt sur le revenu, mais elles sont prélevées sur le même chèque de paie et donnent droit à des crédits et à une déduction dans votre déclaration; le calculateur les estime donc.

• RPC : 5,95 % des gains d'emploi entre 3 500 $ et 74 600 $, jusqu'à 4 230,45 $ pour 2026.
• RPC2 : 4 % des gains entre 74 600 $ et 85 000 $, jusqu'à 416 $.
• AE : 1,63 % de la rémunération assurable jusqu'à 68 900 $, jusqu'à 1 123,07 $.

Les travailleurs autonomes paient à la fois la part de l'employé et celle de l'employeur au RPC (11,9 % jusqu'à un maximum de 8 460,90 $ pour 2026, plus 8 % au RPC2) et habituellement aucune cotisation à l'AE. Dans ce cas, utilisez le calculateur d'impôt pour travailleurs autonomes, qui part du revenu net du formulaire T2125.

Quelle est la précision d'une estimation d'impôt?

Une estimation est habituellement assez juste pour une personne qui a un revenu d'emploi et quelques déductions courantes. Elle peut s'écarter lorsque votre déclaration comporte des éléments qu'un court formulaire ne peut pas saisir.

• Les crédits sur lesquels le calculateur ne pose pas de questions, comme les frais de scolarité, les frais médicaux, les dons, le montant pour personnes handicapées, le montant pour époux ou conjoint de fait, ou les montants transférés d'un époux.
• Les gains en capital, les dividendes déterminés et le crédit d'impôt pour dividendes, qui ont leurs propres règles de majoration et de crédit.
• Le remboursement des prestations de l'AE ou de la SV à revenu élevé.
• Les crédits et réductions provinciaux pour faible revenu, qui varient selon la province.

Servez-vous du résultat comme d'un chiffre de planification, par exemple pour décider d'une cotisation au REER avant le 1er mars 2027. Le chiffre qui compte est celui de votre avis de cotisation après la production de votre déclaration.